Comparez le REER au Fonds et le CÉLI

Plusieurs différences existent entre le REER au Fonds et le CÉLI. Pour prendre une décision éclairée, découvrez certaines particularités de chacun de ces deux véhicules d’épargne.

Découvrez les différences

Quelles sont les limites de cotisation permises chaque année ?

REER au Fonds*

CÉLI

5 000 $ est le montant maximum pour profiter des 30% de crédits d’impôt supplémentaires accordés aux actionnaires du Fonds. Toutefois, votre limite totale est déterminée par l’État du maximum déductible au titre des REER/RPAC, sur votre plus récent avis de cotisation.
5 500 $
(5 000 $ de 2009 à 2012, 5 500 $ de 2013 à 2014 et 10 000 $ en 2015)
Le report des déductions inutilisées est-il permis ?

REER au Fonds*

CÉLI

Oui, pour les déductions REER.

Non, pour les crédits d’impôt : il est donc important de souscrire chaque année pour ne pas perdre l’occasion de bénéficier des crédits de fonds de travailleurs.

Oui 

Y a-t-il une limite d’âge pour verser des cotisations ?

REER au Fonds*

CÉLI

Jusqu’à la fin de l’année de votre 71e anniversaire pour le REER.

Vous avez droit aux crédits d’impôt jusqu'à l'année où vous atteignez l'âge de 64 ans.

Aucune limite d’âge 

Les cotisations sont-elles déductibles du revenu imposable?

REER au Fonds*

CÉLI

Oui. Elles vous procurent en outre 30 % d’économies d’impôt supplémentaires.

Non

L’intérêt sur l’épargne est-il exempté d’impôt ou à imposition différée ?

REER au Fonds*

CÉLI

À imposition différée (au moment du retrait)

Les intérêts réalisés sont exemptés d’impôt.

Quelles sont les incidences fiscales des retraits ?

REER au Fonds*

CÉLI

Les retraits sont ajoutés à votre revenu imposable de la même année.

Les retraits ne sont pas imposables puisque vous avez déjà payé l’impôt sur ces montants.

Pour quelles raisons peut-on effectuer des retraits?

REER au Fonds*

CÉLI

Bien que le REER au Fonds soit conçu pour être utilisé à la retraite, le Fonds vous offre une vingtaine de possibilités de retirer vos épargnes, dont l’achat d’une première maison et le retour aux études.

Vous pouvez retirer vos épargnes en tout temps (sous réserve du placement choisi).

Les retraits ont-ils une incidence sur les droits de cotisation ?

REER au Fonds*

CÉLI

Non

Le montant des retraits sera ajouté aux droits de cotisation à compter de l’année calendaire suivante.

Les retraits ont-ils une incidence sur les prestations du gouvernement ?

REER au Fonds*

CÉLI

Étant donné qu’ils sont considérés comme un revenu imposable, les retraits pourraient avoir une incidence sur l’admissibilité aux prestations du gouvernement, qui sont déterminées en fonction du revenu.

Le revenu gagné et les retraits n’ont pas d’incidence sur l’admissibilité aux prestations et crédits du gouvernement fédéral qui sont déterminés en fonction du revenu.

Peut-il y avoir une pénalité fiscale pour cotisation excédentaire ?

REER au Fonds*

CÉLI

Oui, les cotisations qui excèdent votre maximum déductible pour un REER entraînent une pénalité fiscale de 1 % par mois.

Par ailleurs, si votre maximum déductible dépasse 5 000 $, vous pourrez toujours bénéficier de la déduction REER, mais pas des économies d’impôt supplémentaires.

Oui, les cotisations excédentaires entraînent une pénalité fiscale de 1 % par mois.

Faut-il convertir les comptes ou les régimes à compter d’un certain âge ?

REER au Fonds*

CÉLI

Oui. Durant l’année au cours de laquelle vous atteindrez 71 ans, vous devrez convertir votre REER selon l’une des méthodes de liquidation admissibles, p. ex. un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), acheter une rente ou choisir de désenregistrer votre régime.

Non

Les soldes des comptes sont-ils à l’abri des créanciers en cas de faillite ?

REER au Fonds*

CÉLI

Oui

Non

Les actifs peuvent-ils être fournis en garantie pour un emprunt ?

REER au Fonds*

CÉLI

Non

Oui

Les comptes et régimes font-ils partie du patrimoine familial ?

REER au Fonds*

CÉLI

Oui

Non

Note: Cette comparaison constitue une source de renseignements généraux fondés sur l’information en provenance du gouvernement du Canada en date du 2 mars 2016 et peut faire l’objet de modifications.

Communiquez avec nous pour en savoir davantage sur le REER au Fonds. Pour de plus amples renseignements sur le CÉLI, consultez le http://www.cra-arc.gc.ca/celi/.

* Les crédits d’impôt accordés aux actionnaires du Fonds sont de 15 % au fédéral et de 15 % au provincial. Veuillez lire le prospectus avant d’investir. On peut se procurer un exemplaire du prospectus sur son site Internet, auprès des responsables locaux ou aux bureaux du Fonds de solidarité FTQ. Les actions du Fonds de solidarité FTQ ne sont pas garanties, leur valeur fluctue et leur rendement passé n’est pas indicatif de leur rendement dans l’avenir.

Cotisez en ligne
Déjà actionnaire ? Cotisez via
Mon compte en ligne
Vous cotisez au Fonds
pour la première fois?

Pour nous joindre